Если пришло требование ФНС по НДС, сначала нужно не писать ответ, а классифицировать требование: пояснения, документы, запрос по контрагенту, расхождения или требование по конкретной операции. После этого фиксируют срок, собирают документы и готовят позицию.
Шаг 1. Найдите тип требования
В требовании может быть разная задача:
дать пояснения;
представить документы;
пояснить расхождения;
подтвердить вычет;
предоставить информацию по контрагенту;
ответить по конкретной сделке.
От типа требования зависит срок, пакет документов и формат ответа.
Шаг 2. Проверьте срок
Срок нужно смотреть в самом требовании. Не ориентируйтесь на память или советы из чата.
Обычно важно быстро понять:
дата получения;
крайняя дата ответа;
как требование получено;
через какой канал нужно ответить;
можно ли успеть собрать документы.
Шаг 3. Найдите предмет запроса
ФНС может спрашивать не "всё", а конкретные операции.
Проверьте:
налоговый период;
сумму;
контрагента;
счет-фактуру;
строку декларации;
раздел декларации;
код ошибки или расхождения.
Шаг 4. Соберите документы
Минимальный набор:
требование;
декларация по НДС;
книга покупок;
книга продаж;
УПД или счета-фактуры;
договоры;
акты и накладные;
платежные документы;
акты сверки;
переписка;
документы по доставке, если есть товар.
Шаг 5. Не отправляйте хаотичный архив
Ошибка многих компаний - отправить "все, что нашли". Это может создать новые вопросы.
Лучше:
собрать реестр документов;
связать каждый документ с пунктом требования;
подготовить короткую логику ответа;
убрать лишнее;
проверить противоречия.
Когда нужна помощь
Подключайте специалиста, если:
срок близко;
сумма крупная;
контрагент спорный;
документы неполные;
бухгалтерия перегружена;
непонятно, нужна ли уточненка;
требование касается разрывов по НДС.
FAQ
Можно ли не отвечать на требование ФНС?
Игнорировать требование рискованно. Нужно оценить тип запроса и подготовить ответ или документы.
Нужно ли сразу прикладывать все документы?
Нет. Прикладывайте то, что относится к предмету требования и запрошено налоговой.
Можно ли ответить через мессенджер?
Официальный ответ отправляется через установленный канал. Мессенджер можно использовать для работы со специалистом.
Нужно ли сдавать уточненку?
Не всегда. Сначала нужно понять, есть ли ошибка в вашей декларации.
CTA
Если требование уже пришло, отправьте его на разбор. Мы определим тип запроса, срок, документы и первый план ответа.